Самозанятый: как сформировать свою пенсию

Число людей, которые стали применять специальный налоговый режим, продолжает расти с каждым годом. По данным Реестра МСП объем зарегистрированных лиц в качестве статуса самозанятого в период до 30.04.2025 года составил более 13 млн. человек.

Во-первых, многие выбирают этот формат, чтобы избежать офисной рутины, совмещать работу и личную жизнь или заниматься тем, что им действительно нравится. Во-вторых, самозанятые не привязаны к одному работодателю и могут развивать свою клиентскую базу, что увеличивает их доход. В-третьих, это выгодная возможность легализовать свой доход.

Однако с ростом популярности такой формы налогообложения возникает вопрос – идет ли пенсия самозанятым. Ведь в случае с официально трудоустроенными работниками, взносы за них уплачивает работодатель, а ИП сам платит их в обязательном порядке. А вот плательщики НПД несут ответственность за свое пенсионное обеспечение самостоятельно.

Гражданам России назначают и выплачивают следующие виды пенсий:

• страховая, назначаемая лицам, у которых имеется достаточный стаж и ИПК.
• социальная, назначаемая при отсутствии или недостаточности стажа и ИПК. Такая пенсия назначается на 5 лет позже.

Самозанятый не обязан перечислять за себя страховые взносы, как это делает ИП, поэтому если он не позаботится о своем будущем, то в старости будет получать небольшой величины социальную пенсию.

В то же время, если плательщик НПД параллельно с деятельностью в качестве самозанятого осуществляет деятельность по ТД или ГПД, за него перечисляет взносы работодатель или заказчик. Это законный способ самозанятого получить стаж для пенсии и баллы, чтобы в старости рассчитывать на страховые пенсионные выплаты. Вообще у плательщика НПД несколько способов для формирования будущей пенсии.

Чтобы заработать страховую пенсию, самозанятый может совмещать деятельность по ТД с деятельностью в качестве плательщика НПД.

Например, педагог может преподавать в школе или ином учебном заведении, а в свободное время заниматься репетиторством. При этом официальный работодатель самозанятого будет перечислять за него страховые взносы и НДФЛ в бюджет, а со своей деятельности самозанятый самостоятельно будет перечислять НПД.

Есть правда один нюанс: самозанятый не вправе оказывать услуги или реализовывать товары своему действующему работодателю. Это разрешается делать только по прошествии 2 лет после увольнения.

Если совмещать деятельность по ТД с деятельностью в качестве плательщика НПД проблематично, можно купить необходимый стаж и пенсионные баллы. На самом деле самозанятый не покупает баллы и стаж, а перечисляет взносы на пенсионное страхование добровольно.

Для этого нужно зайти в личный кабинет сервиса ФНС «Мой налог», перейти во вкладку «СФР» и подписать заявление, подтверждающее добровольное вступление в правоотношения по ОПС. Далее самозанятому необходимо будет ежегодно перечислять определенную сумму взносов. К примеру, в текущем 2025 году эта сумма составляет 53 658 рублей, а уплатить ее нужно до 31 декабря. К вопросу о том, идет ли стаж у самозанятого для пенсии поясним, что по мере перечисления взносов он будет копиться.

Предприниматели также перечисляют за себя фиксированную сумму страховых взносов. Поэтому если предпринимательская деятельность будет финансово выгоднее, есть смысл аннулировать статус плательщика НПД и перейти, например, на УСН. При выборе объекта налогообложения «доходы» налог составит всего 6 %.

Сформировать будущую пенсию реально и за счет личных сбережений, приумноженных посредством инвестиционных инструментов. Механизм максимально прост: гражданин вкладывает средства во что-либо и через определенное время получает пассивную прибыль, которая к моменту выхода на пенсию может оказаться весьма значительной. Инвестировать можно посредством:

• участия в ПДС, предусматривающей добровольное перечисление средств в НПФ, который их инвестирует. Минимальный период участия в данной программе составляет 15 лет, а выплаты можно получать с того же возраста, что и накопительную пенсию
• размещения средств на вкладах с получением дохода за счет процентов
• инвестирования в ценные бумаги и (или) иные активы через брокерский счет
• вложения средств в приобретение недвижимости с получением дохода от аренды или продажи
• других инвестиционных инструментов.

Таким образом, самозанятые получают пенсию, которая позволяет достойно жить в старости, только если они заранее о ней позаботились. И для этого законом предусмотрено несколько вариантов.