Финансы: изменения для граждан России с 1 апреля 2025 года

С 1 апреля в силу вступили новые правила и законы, которые коснутся сразу нескольких сфер: кредитования, налогообложения и инвестирования.

В городах, где темпы возведения многоквартирных домов невысоки, частично возвращается доступ к льготной ипотеке по сниженной ставке 6%. Список регионов, где можно взять деньги в долг по минимальной ставке для покупки квартиры на вторичном рынка, будет регулярно обновляться до 30 июня текущего года.

Чтобы воспользоваться программой, дом должен быть не старше 20 лет и не находиться в аварийном состоянии. Также обязательным условием является наличие ребёнка в возрасте до 6 лет для участия в программе «Семейная ипотека».

Важный момент! Ипотечное кредитование по льготной ставке можно использовать только один раз. Этот факт стоит учитывать тем, кто планирует стать «донором» для помощи другому заемщику выгодно купить квартиру.

У каждого банка может быть свой максимальный лимит, например, в Сбербанке он составляет 15 миллионов рублей. Первоначальный взнос можно оплатить материнским капиталом.
Второе нововведение затрагивает сразу два вида кредитования: ипотеку и автокредит. Регулятор получил право устанавливать лимиты на кредиты с уровнем риска, превышающим средние значения. В перспективе это должно решить две проблемы.

С одной стороны, установленные лимиты позволят снизить риски самих банков. С другой, политика ЦБ остаётся прежней: уменьшить долговую нагрузку на население.
К высокорисковым кредитам можно отнести ипотеку с первоначальным взносом менее 20%. ЦБ устанавливает процент таких кредитов от общего количества выдаваемых банком долговых продуктов за определенный период.

Кроме того, изменения коснутся стоимости потребительского кредитования. Теперь полная стоимость заемных средств не может превышать среднерыночное значение по данному виду более чем на треть. Эта мера направлена на защиту клиентов банков и снижение темпов роста процентных ставок.

С апреля начали действовать утвержденные поправки в законе о налоге на рекламу. Размер налогового сбора составит 3%. Налоговыми резидентами станут:

• рекламораспространители, включая блогеров и владельцев сайтов
• рекламодатели, если они заключили договор с иностранным распространителем
• рекламные агентства
• операторы рекламных систем.

Сбор должен отчисляться лицом, заключившим договор с рекламодателем. Перечисления в бюджет производятся раз в квартал, начиная с первого месяца года.

Важно! Физические лица, ИП и компании, уклоняющиеся от уплаты налога, рискуют получить штраф в размере от 2000 до 500 тысяч рублей.

Кроме того, в конце апреля заканчивается срок уплаты налога по форме НДФЛ-3 за 2024 календарный год. Налог может быть удержан налоговым агентом или уплачен самостоятельно. В роли налогового агента может выступать банк или работодатель. Например, если физическое лицо получает заработную плату, его налоговым агентом является работодатель, который удерживает НДФЛ за своего сотрудника, и, следовательно, подавать декларацию самостоятельно не требуется.

Когда же возникает необходимость самостоятельно задекларировать доход? Это необходимо в случаях, когда вы:

• продали квартиру или автомобиль, не соблюдая минимальный срок владения
• получили имущество от лиц, не являющихся близкими родственниками
• выиграли в лотерею
•  получили перевод из-за границы.

Прогрессивное налогообложение, которое составит от 13 до 22%, вступит в силу в 2026 году. НДФЛ будет уплачен за доходы, полученные в 2025 году.

Изменения затронули и инвестиционную сферу. Вот основные из них:

1. Введение начальной категории риска — КНУР. Данная категория будет присваиваться новым инвесторам, которые только зарегистрировались на бирже для инвестиции средств, а также тем, чьи счета были приостановлены на 1 апреля. Для инвесторов, имеющих КНУР, будут действовать ограничения по уровню риска и размеру кредитного плеча.
2. Теперь в перечень нормативных показателей риска будут включены опционные договоры.
3. С 1 апреля расчёт ГО на рынке срочных бумаг будет осуществляться самой биржей. При этом будет учитываться категория инвестора, который собирается вложить деньги.

Кроме того, получить повышенный уровень риска по КПУР будет сложнее. Для этого клиент должен соответствовать одному из следующих условий:

1. Иметь портфель стоимостью 3 миллиона рублей
2. Иметь инвестиционный портфель на сумму не менее 600 тысяч и инвестировать через брокера на протяжении как минимум 180 дней
3. Получить статус квалифицированного инвестора, который даёт возможность торговать на бирже с использованием заёмных средств.

Инвестор, с присвоенным статусом новичка, получит меньшее плечо, чем он  могу получить до 1 апреля текущего года.